Потребност от доброволно здравно осигуряване
Като компонент на социалното осигуряване, здравното осигуряване е обективна потребност за опазване, възстановяване и подобряване на индивидуалното и общественото здраве. Удовлетворяването на тази потребност се постига чрез съвременните специфични организационни технологии на задължителното и доброволното здравно осигуряване.
Здравето е основен критерий, главно условие и фактор за развитието и просперитета на съвременната организацията.
Доброволното здравно осигуряване най-често надстроява задължителното здравно осигуряване чрез “разчупванене” на неговата рамка като разширява структурата и обема на необходимите и достатъчни здравни услуги и стоки за по-пълно и ефективно удовлетворяване на разумните здравните потребности. Чрез пряко договаряне доброволното здравно осигуряване гарантира свободата на избор както на изпълнители, така и на съвременни технологии и стоки за постигане на желаната форма и степен на възпроизводство на здравето в конкретна организация.
Като самостоятелна дейност доброволното здравно осигуряване разкрива най-пълно своите възможности при опазване, възстановяване и подобряване на груповото (корпоративното) здраве. То е пряко следствие от изискването за комплексност на съвременния корпоративен мениджмънт. Не е възможно разработване и изпълнение на реални прогнози, планове и програми за ефективно функциониране и развитие на фирмата, предприятието, дружеството или друга организация без целенасочено активно управление и инвестиции за осигуряване на оптимално здравно състояние на персонала.
И в двата случая организацията сключва договор за доброволно здравно осигуряване, съгласно установения за “Здравноосигурителен фонд Медико-21” АД Алгоритъм за сключване на договор за предоставяне на здравни услуги и стоки в съответствие с лицензираните здравноосигурителни пакети: “Подобряване на здравето и предпазване от заболяване”, “Извънболнична медицинска помощ”, “Болнична медицинска помощ” или “Комбинирана медицинска помощ”. Организацията свободно избира желания здравноосигурителен пакет/пакети без никакви ограничения, рамкови задължения или други условия.
След запознаване с Общите условия и здравноосигурителните пакети се попълва Предложение за сключване на здравноосигурителен договор, Лична декларация за здравното състояние на кандидата за доброволно осигуряване и всвки член на организацията преминава през предварителен медицински преглед от лекар на ОСИГУРИТЕЛЯ във връзка с оценката на осигурителния риск и изчисляване на здравноосигурителната премия. След констатиране на съответствие с Общите условия, се сключва Групов (корпоративен) здравноосигурителен договор със “Здравноосигурителен фонд Медико-21” АД.
След сключването на договора здравният координатор на организацията поема грижата да насочва и координира дейността на членовете на доброволно здравноосигурената организация при решаването на здравните им проблеми - той “води” членовете на организацията през здравната система и гарантира във възможно най-голяма степен възпроизводството на тяхното здраве като състояние и процес през периода на сключения договор. Здравният координатор на организацията е този, който съгласувано с членовете на доброволно здравноосигурената организация управлява здравното им поведение (проектира, насочва за профилактика, лабораторна, функционална и специализирана клинична диагностика, болнично лечение и рехабилитация) и контролира качеството на здравните услуги, предоставяни от съвместно избраните изпълнители.
Същност и логика на груповото (корпоративното) доброволно здравно осигуряване
Всеки работодател е пряко заинтересуван от пълноценното изпълнение на годишния план за дейността на организацията с оптимален брой персонал. Поради различни обективни и субективни обстоятелства планираните резултати не се реализират. Най-честата обективна причина за това е непредвидено отклонение в здравното състояние на част от персонала или кадри на ключови позиции, предизвикващо краткотрайно или продължително отсъствие от работа поради заболяване. Затова опитните работодатели и мениджъри планират и инвестират средства за опазване здравето на персонала. Разпространено е убеждението, че през финансовата година е достатъчно да се проведе еднократен профилактичен преглед. Това създава благоприятно впечатление за загриженост по отношение на важен параметър от дейността на организацията. Профилактичният преглед обаче е само първата стъпка от необходимите грижи за предпазване от заболяване и подобряване здравето на персонала. Профилактичният преглед и анализът на информацията от него са особено важни, защото се разкрива структурата на лицата с различни по вид и степен отклонения в здравното състояние. Това позволява проектиране и планиране на мероприятия за бързо и най-често без откъсване от работа коригиране на откритите отклонения чрез своевременно предоставяне на различни здравни услуги и стоки. От практиката се знае, че неуправляваното здравно състояние на персонала по правило води до многократно по-големи разходи за отсъствия по болест от тези за системно възпроизводство на здравето.
Значението на грижата за здравето на персонала от страна на организацията е особено важна на фона на системата за задължително здравно осигуряване, защото:
- Тази система предоставя само основни здравни услуги и стоки при строго фиксирана икономическа рамка, които не са достатъчни за пълното и гарантирано възстановяване на лицата със здравни отклонения, т.е. тя няма за цел управление на отсъствията от работа поради заболяване.
- Системата функционира извън територията на която и да е организация. Тя не се интересува от условията на работа на отделните лица и групи със здравни проблеми и не планира никакви финансови средства за управление здравното състояние на организираните по професионален критерий колективи. Тя оставя този проблем изцяло в ръцете на работодателите.
Производствен, социален и финансов ефект от груповото (корпоративното) доброволно здравно осигуряване
Разходите на работодателя за доброволно здравно осигуряване водят пряко до положителен производствен ефект, защото профилактиката и навременното лечение намаляват отсъствията от работа и повишават производителността на труда. Своевременното откриване, адекватното лечение и професионалното медицинско наблюдение на лицата с остри и хронични отклонения в здравното състояние са мощен инструмент за преодоляване на краткотрайната (до три дни и заплащана от работодателя) и продължителната нетрудоспособност.
Положителният социален ефект е непосредствено свързан с подобряване социалната защита на персонала чрез осигуряване на бръз и безотказан достъп до специализирана и висококвалифицирана медицинска помощ, който реагира с увеличено доверие към работодателя и мотивация за работа.
Положителният финансов ефект под формата на данъчни облекчения:
A. При корпоративни клиенти:
- За работодателя – до 40 лева месечно за осигурен работник / служител се признават за разход и не подлежат на данъчно облагане (член 36 алинея 4 от Закона за корпоративното подоходно облагане).
- За работещите – облагаемият доход (от трудови и приравнените към тях правоотношения) се намалява с внесените през месеца за сметка на лицата лични вноски за доброволно здравно осигуряване в общ размер до 10% от облагаемия доход (член 20 алинея 1 от Закона за облагане доходите на физическите лица).
B. Физическите лица, извършващи дейност като еднолични търговци, формират данъчната основа за доходите като облагаемият доход се намалява с внесените през годината за сметка на лицата лични вноски за доброволно здравно осигуряване в общ размер до 10% от облагаемия доход.
C. Лицата, упражняващи свободна професия и други дейности и услуги по извънтрудови правоотношения, както и лицата, извършващи срещу възнаграждение управление и контрол (работещи на граждански договор) – данъчната основа се определя, като облагаемият доход от съответната дейност се намалява с внесените през годината за сметка на лицата лични вноски за доброволно здравно осигуряване в общ размер до 10% от облагаемия доход.
Доброволното групово (корпоративно) здравно осигуряване позволява да се обхванат по вид, обем и срок на изпълнение всички необходими и достатъчни здравни услуги и стоки за дефинитивно решаване на възникнали здравни проблеми. Доброволното здравно осигуряване поема тяхното заплащане или възстановява извършените разходи в съответствие с рисковете за възникване на здравноосигурително събитие и договорените финансови лимити за тяхното покриване. Т.е. в тази система организацията сама управлява здравното състояние на своя персонал на базата на двустранен договор, в който тя е страна.
В концепцията на “ЗОФ Медико-21” АД са заложени идеите и философията, високите изисквания и стандарти на съвременното доброволно здравно осигуряване за комплексен подход на основата на профилактика и промоция на здравето.
Основните принципи на работа на Фонда са интелигентна, гъвкава, точна, своевременна, финансово разумна и ефективна организация чрез използване на съвременни организационни технологии и гарантиране висока култура на здравното обслужване. Нашите здравни координатори “водят” пациентите през системата на здравеопазването и гарантират безусловен и своевременен достъп до най-добрите специалисти и лечебни заведения за ефективно решаване на здравните проблеми на всеки член на организацията.